1035 Exchange
Метод обмена страховыми активами без запуска налогооблагаемого события. Полисы страхования жизни денежных средств и аннуитетные контракты-это два продукта, которые могут претендовать на обмен 1035. Квалифицированный пенсионный план, доступный для подходящих сотрудников компаний. 401 (k) планы позволяют подходящим сотрудникам отложить налогообложение на конкретный процент своего дохода, который должен быть представлен на пенсию; Налоги на этот отсроченный доход и на любые доходы, которые генерирует счет, откладываются до тех пор, пока средства не будут сняты - нормально в пенсии. Работодатели могут соответствовать части или всем взносам работника. Сотрудники могут нести ответственность за выбор инвестиций и пользоваться прямым сбережением налогов. Кредит, взятый с активов в рамках счета 401 (k); 401 (k) кредиты взимают проценты и обычно возвращаются через вычеты заработной платы. Если заемщик оставляет работодателя до того, как будет погашен кредит 401 (k), полная сумма кредита, как правило, должна быть уплачена. Если заемщик не может погасить кредит, он считается распределением, а обычные подоходные налоги могут быть учитаны вместе с любыми применимыми налоговыми штрафами. ПРИМЕЧАНИЕ. В соответствии с Законом о снижении налогов и рабочих местах вам не нужно платить налоги или штраф, если вы отплачиваете кредит в течение срока налоговой декларации за год, когда вы оставляете свою работу (включая расширения). Например, если вы покидаете свою работу в 2020 году, вы должны были бы до 15 апреля 2021 года, чтобы погасить кредит. Назначенное на дому, назначенное на долю, которому поручено урегулировать имущество, для которого нет воли. Внешние балансы могут быть представлены на рынке. Деньги. Форма IRS 6251.

​

401(k) Plan
A qualified retirement plan available to eligible employees of companies. 401(k) plans allow eligible employees to defer taxation on a specific percentage of their income that is to be put toward retirement savings; taxes on this deferred income and on any earnings the account generates are deferred until the funds are withdrawn—normally in retirement. Employers may match part or all of an employee’s contributions. Employees may be responsible for investment selections and enjoy the direct tax savings.

 

401(k) Loan
A loan taken from the assets within a 401(k) account; 401(k) loans charge interest and are normally paid back through payroll deductions. If the borrower leaves an employer before a 401(k) loan has been repaid, the full amount of the loan is generally due. If the borrower fails to repay the loan, it is considered a distribution, and ordinary income taxes may be due along with any applicable tax penalties. Note: under the Tax Cuts and Jobs Act, you don’t have to pay taxes or the penalty if you repay the loan by the due date of your tax return for the year that you leave your job (including extensions). For example, if you leave your job in 2020, you’d have until April 15, 2021, to repay the loan.

​

Adjusted Gross Income (AGI0

One figure used in the calculation of income tax liability. AGI is determined by subtracting allowable adjustments from gross income.

 

Administrator

A probate-court-appointed person who is tasked with settling an estate for which there is no will.

 

After-Tax Return

The return on an investment after subtracting any taxes due.

 

Aggressive Growth Fund

A mutual fund offered by an investment company that specifically pursues substantial capital gains. Mutual fund balances are subject to fluctuation in value and market risk. Shares, when redeemed, may be worth more or less than their original cost. Mutual funds are sold only by prospectus. Individuals are encouraged to consider the charges, risks, expenses, and investment objectives carefully before investing. A prospectus containing this and other information about the investment company can be obtained from your financial professional. Read it carefully before you invest or send money.

 

Alternative Minimum Tax (AMT)

A method of calculating income tax with a unique set of rules for deductions and exemptions that are more restrictive than those in the traditional tax system. The AMT attempts to ensure that certain high-income taxpayers don’t pay a lower effective tax rate than everyone else. To determine whether or not the AMT applies, taxpayers must fill out IRS Form 6251.

 

Годовой процент (APR)

Годовая стоимость кредита, выраженная в процентах от суммы кредита. Зарегистрированные акции компании описывают годовые отчеты о годовом порядке. Выплата и доходы облагаются налогом как обычный доход.

 

Annual Report

A report required by the Securities and Exchange Commission (SEC) of any company issuing registered stock, that describes a company’s management, operations, and financial reports. Annual reports are sent to shareholders, and must also be available for public review.

 

Annuity

A contract with an insurance company that guarantees current or future payments in exchange for a premium or series of premiums. The interest earned on an annuity contract is not taxable until the funds are paid out or withdrawn. Withdrawals and income payments are taxed as ordinary income. If a withdrawal is made prior to age 59½, penalties may apply. The guarantees of an annuity contract depend on the issuing company’s claims-paying ability. Annuities have fees and charges associated with the contract, and a surrender charge also may apply if the contract owner elects to give up the annuity before certain time-period conditions are satisfied.

 

Оценка

Формальная оценка значения свойства в определенном моменте времени, выполненной квалифицированным профессионалом. Распределение

 

Asset

Anything owned that has a current value that may provide a future benefit.

 

Asset Allocation

Метод распределения средств для достижения наивысшей потенциальной доходности на определенном уровне риска. Распределение активов обычно использует сложный математический анализ исторических показателей классов активов, чтобы попытаться проецировать будущий риск и возврат. Распределение активов - это подход, который помогает управлять инвестиционным риском. Это не гарантирует потерю инвестиций.

 

Класс активов

Конкретная категория инвестиций, которые имеют сходные характеристики и имеют тенденцию вести себя аналогично на рынке. || 150

 

Аудитор || и соответствие юридическим стандартам и установленные принципы бухгалтерского учета. В налогах официальное исследование налоговой декларации с помощью Службы внутренних доходов или другого полномочия по определению ее точности.

In accounting, the formal examination of a company’s financial records by a qualified professional to determine the records’ accuracy, consistency, and conformity to legal standards and established accounting principles. In taxes, the formal examination of a tax return by the Internal Revenue Service or other authority to determine its accuracy.

 

Автоматическое реинвестирование

Соглашение, в соответствии с которым учреждение автоматически вносит дивиденды или прирост капитала, полученные инвестициями человека обратно в инвестиции в дополнительные акции. Фонд

 

Balanced Mutual Fund

Взаимный фонд, предлагаемый инвестиционной компанией, которая пытается сохранить баланс акций и облигаций. Взаимные фонды подвержены колебаниям стоимости и рыночного риска. Акции, когда выкуплены, могут стоить больше или меньше, чем их первоначальная стоимость. Взаимные фонды продаются только проспектом. Людям предлагается тщательно рассмотреть сборы, риски, расходы и инвестиционные цели перед инвестированием. Проспект, содержащий эту и другую информацию о инвестиционной компании, может быть получен от вашего финансового специалиста. Прочитайте это тщательно, прежде чем инвестировать или отправить деньги. Медвежий рынок является противоположностью бычьего рынка. Возможно последовательный дивиденд. Рыночная стоимость облигации будет колебаться с изменениями процентных ставок. По мере роста ставок стоимость существующих облигаций обычно падает. Если инвестор продает облигацию до погашения, он может стоить больше или меньше, чем первоначальная цена покупки. Удерживая облигацию до зрелости, инвестор получит выплаты процентов, плюс его или ее первоначальный основной, исключая дефолт со стороны эмитента. Инвестиции, стремящиеся к достижению более высокой доходности, также включают более высокую степень риска. Бык-рынок является противоположностью медведя. Желания продать, хочет прекратить участие, постоянно отключено или умерло. Соглашения о покупке часто финансируются за счет страхования жизни. Когда цена продажи выше, чем цена покупки, разница составляет прирост капитала; Когда цена продажи ниже, чем цена покупки, разница - потеря капитала. Например, фонды денежного рынка могут считаться денежной альтернативой. Деньги, хранящиеся в фондах денежного рынка, не являются застрахованными или гарантированными Федеральной корпорацией страхования депозитов или любым другим государственным учреждением. Фонды денежного рынка стремятся сохранить стоимость ваших инвестиций в 1,00 долл. США за акцию. Тем не менее, можно потерять деньги, инвестируя в фонд денежного рынка.

​

Bear Market

A market experiencing an extended period of declining prices. A bear market is the opposite of a bull market.

 

Beneficiary

The person or entity who will receive benefits from a life insurance policy, qualified retirement plan, annuity, trust, or will upon the death of an individual.

 

Blue Chip Stock

The stock of an established company which has a history of generating a profit and possibly a consistent dividend.

 

Bond

A debt instrument under which the issuer promises to pay a specified amount of interest and to repay the principal at maturity. The market value of a bond will fluctuate with changes in interest rates. As rates rise, the value of existing bonds typically falls. If an investor sells a bond before maturity, it may be worth more or less than the initial purchase price. By holding a bond to maturity, an investor will receive the interest payments due plus his or her original principal, barring default by the issuer. Investments seeking to achieve higher yields also involve a higher degree of risk.

 

Book Value

The value of a company’s assets minus its liabilities, preferred stock, and redeemable preferred stock.

 

Bull Market

A market experiencing an extended period of rising prices. A bull market is the opposite of a bear market.

 

Buy-and-Hold

An investment strategy that advocates holding securities for the long term and ignoring short-term price fluctuations in the market.

 

Buy-Sell Agreement

A legal contract that provides for the purchase of all outstanding shares from a business owner who wishes to sell, wants to terminate involvement, is permanently disabled, or has died. Buy-sell agreements are often funded with life insurance.

Capital Gain or Loss

The difference between the price at which an asset was purchased and the price for which it was sold. When the sale price is higher than the purchase price, the difference is a capital gain; when the sale price is lower than the purchase price, the difference is a capital loss.

 

Cash Alternatives

Assets that are most easily converted into cash and which have a very low risk of price fluctuation. For example, money market funds may be considered a cash alternative. Money held in money market funds is not insured or guaranteed by the Federal Deposit Insurance Corporation or any other government agency. Money market funds seek to preserve the value of your investment at $1.00 a share. However, it is possible to lose money by investing in a money market fund.

 

Стоимость капитуляции денежных средств

AM OUNT-страховой страховой лица получит, когда добровольно прекратит полис страхования жизни денежных средств до того, как произойдет застрахованное событие, или при получении договора об аннуитете до его погашения. Расчет стоимости сдачи денежных средств указан в договоре страхования жизни или аннуитета. Банковские сберегательные счета и компакт -диски являются FDIC, застрахованными до 250 000 долл. США на депозитор на заведение и, как правило, обеспечивают фиксированную ставку доходности, тогда как стоимость денежного рынка может колебаться. После смерти правоподнимания остаток интерес к трасту передает его или ее наследникам. Использование доверия включает в себя сложный набор налоговых правил и правил. Прежде чем двигаться вперед с доверием, рассмотрите возможность работы с профессионалом, который знаком с правилами и правилами.

 

Certificate of Deposit (CD)

A deposit with a bank, thrift institution, or credit union that promises a fixed interest rate on funds deposited for a specified period of time. Bank savings accounts and CDs are FDIC insured up to $250,000 per depositor per institution and generally provide a fixed rate of return, whereas the value of money market mutual funds can fluctuate.

 

Charitable Lead Trust

A trust established for the benefit of a charitable organization under which the charitable organization receives payment of a specified amount (at least annually) from the trust. On the death of the grantor, remainder interest in the trust passes to his or her heirs. Using a trust involves a complex set of tax rules and regulations. Before moving forward with a trust, consider working with a professional who is familiar with the rules and regulations.

 

Благотворительный фонд Грантооратор также может быть бенефициаром дохода. После смерти предоставляющего лица, оставшаяся часть интереса к трасту передает благотворительной организации. Использование доверия включает в себя сложный набор налоговых правил и правил. Прежде чем двигаться вперед с доверием, рассмотрите возможность работы с профессионалом, который знаком с правилами и правилами.

A trust established for the benefit of a charitable organization under which the grantor can designate an income beneficiary to receive payment of a specified amount—at least annually—from the trust. The grantor may also be the income beneficiary. On the death of the grantor, remainder interest in the trust passes to the charitable organization. Using a trust involves a complex set of tax rules and regulations. Before moving forward with a trust, consider working with a professional who is familiar with the rules and regulations.

 

Claim

A request for payment under the terms of an insurance policy.

 

COBRA

A federal law that requires group health plans sponsored by employers with more than 20 employees to offer terminated or retired Сотрудники возможность продолжить свое медицинское страховое покрытие в течение определенного периода за счет работников.

 

Coinsurance или Co Payment

Политическое положение, в соответствии с которым страховая компания и застрахованная партия. Документ

 

Commercial Paper

Непощищная, краткосрочная долговая безопасность, выпущенная корпорацией для финансирования краткосрочных обязательств. Эти примечания обычно подкрепляются только обещанием корпорации эмитентов выплатить сумму лица в дату погашения, указанную в примечании, которая обычно составляет менее шести месяцев. Те, кто держат обыкновенные акции, имеют право участвовать в собраниях акционеров, голосовать за Совет директоров и могут получать периодические дивиденды. В Соединенных Штатах девять штатов имеют законы об общественной собственности: Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Нью -Мексико, Техас, Вашингтон и Висконсин. Это противопоставлено простому проценту, в котором проценты рассчитываются только на основную сумму. || 294

 

Common Stock

A security that represents partial ownership of a corporation. Those who hold common stock are entitled to participate in stockholder meetings, to vote for the board of directors, and may receive periodic dividends.

 

Community Property

State laws under which most property and debts acquired during a marriage—except for gifts or inheritances—are owned jointly by both spouses and are divided upon divorce or annulment. In the United States, nine states have community property laws: Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, and Wisconsin.

 

Compound Interest

A process under which interest is computed both on an account’s principal and on any gains reinvested in prior periods. This is contrasted with simple interest, in which interest is calculated only on the principal amount.

 

Индекс потребительской цены (CPI)

Основная мера инфляции правительства США, рассчитанное на страховое страхование в течение месяца. Право на преобразование полиса в постоянное страхование жизни в зависимости от ограничений. Несколько факторов повлияют на стоимость и доступность страхования жизни, включая возраст, здоровье, а также тип и объем приобретенной страхования. Полисы страхования жизни имеют расходы, включая смертность и другие сборы. Вам следует рассмотреть вопрос о том, застрахованы ли вы перед реализацией стратегии, связанной с страхованием жизни. Любые гарантии, связанные с политикой, зависят от способности страховой компании, выходящей за рамки, продолжать делать выплаты претензий.

 

Convertible Term Insurance

A term life insurance policy under which the policyholder has the right to convert the policy to permanent life insurance, subject to limitations. Several factors will affect the cost and availability of life insurance, including age, health, and the type and amount of insurance purchased. Life insurance policies have expenses, including mortality and other charges. You should consider determining whether you are insurable before implementing a strategy involving life insurance. Any guarantees associated with a policy are dependent on the ability of the issuing insurance company to continue making claim payments.

 

Корпоративная облигация

Долговая безопасность, выпущенная корпорацией, в соответствии с которой эмитент обещает совершать периодические процентные платежи и погасить основной сумму инвестора на погашение. Рыночная стоимость облигации будет колебаться с изменениями процентных ставок. По мере роста ставок стоимость существующих облигаций обычно падает. Если инвестор продает облигацию до погашения, он может стоить больше или меньше, чем первоначальная цена покупки. Удерживая облигацию до зрелости, инвесторы получат выплаты процентов, плюс их первоначальный основной, исключая дефолт со стороны эмитента. Инвестиции, стремящиеся к достижению более высокой доходности, также включают более высокую степень риска. Корпорации - это налогооблагаемые организации - они облагаются налогом отдельно от своих членов или акционеров. Корпорации могут занимать деньги и получать прибыль отдельно от своих членов или акционеров. Coverdell ESA позволяют деньги на то, чтобы увеличить откладываемые налоговые и вырученные налоговые расходы на квалифицированные расходы на образование в квалифицированном учреждении. есть. Некоторые используют соотношение долга к собственному капиталу, чтобы попытаться определить возможность компании погасить своих кредиторов.

 

Corporation

A legal organization created under the laws of a state as a separate legal entity that has privileges and liabilities that are distinct from those of its members. Corporations are taxable entities—they are taxed separately from their members or shareholders. Corporations are able to borrow money and to make a profit separately from their members or shareholders.

 

Coverdell Education Savings Account (Coverdell ESA)

A tax-advantaged investment account that allows accumulation of funds to cover future education expenses, subject to limitations. Coverdell ESAs allow money to grow tax deferred and proceeds to be withdrawn tax free for qualified education expenses at a qualified institution.

 

Credit Score

A statistical estimation of how likely a potential borrower is to pay his or her debts and, by extension, how much credit he or she should have.

 

Debt

An obligation owed by one party (the debtor) to a second party (the creditor).

 

Debt-to-Equity Ratio

The ratio of a company’s total debt to its total shareholder equity. Some use the debt-to-equity ratio to attempt to ascertain a company’s capability to repay its creditors.

 

Вывод

Сумма, которая может быть вычтена из валового дохода до того, как налог на доход 35. Подтверждает проход интереса, права или владения активом от одного человека или юридического лица к другому. Проценты, полученные по аннуитетному договору, не облагаются налогом до тех пор, пока средства не будут выплачены или не сняты. Гарантии аннуитетного контракта зависят от способности оплаты претензий. Аннуитеты имеют сборы и сборы, связанные с договором, и обвинение в сдаче также может применяться, если владелец контракта решит отказаться от аннуитета до выполнения определенных условий периода времени. Определенные планы пособий обычно финансируются взносами работодателя. Преимущества могут варьироваться в зависимости от производительности инвестиций в счет. Дефляция является противоположностью инфляции.

 

Deed

A legal document that confirms ownership of an asset or that confirms the passage of an interest, right, or ownership in the asset from one person or legal entity to another.

 

Deferred Annuity

A contract with an insurance company that guarantees a future payment or series of payments in exchange for current premiums. The interest earned on an annuity contract is not taxable until the funds are paid out or withdrawn. The guarantees of an annuity contract depend on the issuing company’s claims-paying ability. Annuities have fees and charges associated with the contract, and a surrender charge also may apply if the contract owner elects to give up the annuity before certain time-period conditions are satisfied.

 

Defined Benefit Plan

A retirement plan under which the benefit to a retiring employee is defined. Defined benefit plans are normally funded by employer contributions.

 

Defined Contribution Plan

A retirement plan under which the annual contributions made by the employer or employee are defined. Benefits may vary depending on the performance of the investments in the account.

 

Deflation

A reduction in the price of goods and services. Deflation is the opposite of inflation.

 

Зависимый

Человек, который полагается на другого за свою или ее финансовую поддержку. В пределах пределов тем, кто поддерживает иждивенцев, разрешается требовать определенных исключений при подаче подоходных налогов. Сделано правильно, прямые роллеры не вызывают налогооблагаемых событий. активы или классы активов. Диверсификация действует при предположении, что различные активы и/или классы активов вряд ли будут двигаться в одном и том же направлении, что позволит получить выгоды в одном инвестициях компенсировать убытки в другом. Диверсификация - это подход, помогающий управлять инвестиционным риском. Это не устраняет риск потери, если цены на безопасность снижаются.

 

Direct Rollover

The direct transfer of assets from the trustee or custodian of one qualified retirement plan or account to the trustee or custodian of another. Done correctly, direct rollovers do not trigger taxable events.

 

Disability Income Insurance

An insurance policy that pays a portion of the insured’s income when a specified disability makes working uncomfortable, painful, or impossible.

 

Diversification

An investment strategy under which capital is divided among several assets or asset classes. Diversification operates under the assumption that different assets and/or asset classes are unlikely to move in the same direction, allowing gains in one investment to offset losses in another. Diversification is an approach to help manage investment risk. It does not eliminate the risk of loss if security prices decline.

 

Дивиденд

Облагаемые налогом платежи, произведенные компанией для ее акционеров. Некоторые дивиденды выплачиваются ежеквартально, а другие платят ежемесячно. Компании могут в любое время корректировать дивиденды общей акции, ожидающие одобрения Советом директоров компании.

 

Средняя стоимость доллара

Инвестиционная стратегия, по которой фиксированная сумма ценных бумаг приобретается через регулярные промежутки времени. При усреднении в долларах затрат больше акций приобретается, когда цены низкие, и меньше акций при росте цен. Имейте в виду, что усреднение в долларах не защищает от убытка на снижении рынка или гарантирует прибыль на растущем рынке. Инвесторы должны оценить свою финансовую способность продолжать совершать покупки через периоды снижения и растущих цен. Подобные структурные изменения. Люди не могут инвестировать непосредственно в индекс. Ранние снятия могут быть подвергнуты штрафам. Пенсионный план, спонсируемый работодателем в интересах его сотрудников. Обычно они попадают в один из двух типов: планы определенного контроля (такие как SEP IRA, планы 401 (k) и планы 403 (b)) и планы определенного полудобывания (например, традиционные пенсии). Дом стоимостью 300 000 долл. США с ипотекой в ​​размере 200 000 долл. США будет иметь 100 000 долл. США в соответствии с акциями. планы.

 

Dow Jones Industrial Average (DJIA)

An average calculated by summing the prices of 30 actively leading stocks on the New York Stock Exchange (NYSE) and dividing the sum by a divisor which has been adjusted to account for cases of stock splits, spinoffs, or similar structural changes. Individuals cannot invest directly in an index.

 

Early Withdrawal

Withdrawal of funds from an investment before its maturity date or withdrawal of funds from a tax-deferred account before the legally imposed age requirements have been satisfied. Early withdrawals may be subject to penalties.

 

Employee Stock Ownership Plan (ESOP)

A defined-contribution plan that provides a company’s workers with an ownership interest in the company—usually as shares of company stock.

 

Employer-Sponsored Retirement Plan

A retirement plan sponsored by an employer for the benefit of its employees. These typically fall into one of two types: defined-contribution plans (such as SEP IRAs, 401(k) plans and 403(b) plans) and defined-benefit plans (such as traditional pensions).

 

Equity

The value of real property or a business after all liabilities have been paid. A home worth $300,000 with a $200,000 mortgage would have $100,000 in equity.

 

Employee Retirement Income Security Act (ERISA)

A federal law that establishes the regulations under which retirement plans are governed and spells out the federal income tax regulations and effects for qualified retirement plans.

 

Управление недвижимостью

Подготовка, необходимые для управления финансовыми вопросами и медицинскими вопросами человека в течение его или ее жизни и эффективного и экономического распределения активов в рамках этого имущества. активы умершего человека после его или ее смерти. Эти налоги уплачиваются имуществом умершего, а не его или ее наследниками. ETF торгуют как акции и перечислены на фондовых биржах и продаются брокерами-дилерами. Обменные фонды продаются только проспектом. Пожалуйста, рассмотрите сборы, риски, расходы и инвестиционные цели, прежде чем инвестировать. Проспект, содержащий эту и другую информацию о инвестиционной компании, может быть получен от вашего финансового специалиста. Прочитайте это тщательно, прежде чем инвестировать или отправить деньги. в соответствии с законами о наследстве штата. Налогоплательщики платят налоговую ставку в данной скобке только за эту часть своего общего дохода, которая попадает в диапазон кронштейна. Система Федеральной резервной системы состоит из серии из 12 независимых банков, которые действуют под надзором семи члена, назначенного федеральным советом. ФРС стремится поддерживать максимальную занятость, стабильные цены и умеренные долгосрочные процентные ставки. Он устанавливает и обеспечивает соблюдение правил, банки, сбережения и кредиты, и кредитные союзы должны следовать. Он также выступает в качестве клиринговой палаты для определенных финансовых операций и предоставляет банковские услуги федеральному правительству.

 

Estate Tax

Federal and/or state taxes that may be levied on the assets of a deceased person upon his or her death. These taxes are paid by the deceased person’s estate rather than his or her heirs.

 

Exchange-Traded Funds (ETFs)

A share of an investment company that owns a block of shares selected to pursue a specific investment objective. ETFs trade like stocks and are listed on stock exchanges and sold by broker-dealers. Exchange-traded funds are sold only by prospectus. Please consider the charges, risks, expenses, and investment objectives carefully before investing. A prospectus containing this and other information about the investment company can be obtained from your financial professional. Read it carefully before you invest or send money.

 

Executive Bonus Plan

An executive benefit paid for by an employer.

 

Executor

A person named by a will or appointed by the probate court to distribute the deceased’s assets as directed by the will or, in the absence of a will, in accordance with the probate laws of the state.

 

Federal Income Tax Bracket

A series of income ranges within which a taxpayer’s income is taxed at a certain rate. Taxpayers pay the tax rate in a given bracket only for that portion of their overall income that falls within the bracket’s range.

 

Federal Reserve System (The Fed)

The United States’ central bank. The Federal Reserve System consists of a series of 12 independent banks that operate under the supervision of a seven-member, federally appointed board of governors. The Fed strives to maintain maximum employment, stable price levels, and moderate long-term interest rates. It establishes and enforces the regulations banks, savings and loans, and credit unions must follow. It also acts as a clearing house for certain financial transactions and provides banking services to the federal government.

 

Финансовая помощь

Займы, гранты, стипендии и программы обучения труда, предоставленные источниками, финансируемыми в федеральном и частном уровне, чтобы студенты могли посещать колледж. Для бизнеса финансовая отчетность, как правило, включает в себя баланс, отчет о прибылях и убытках и отчет о денежном потоке. Честно говоря. Обмен на премию или серию премий. Проценты, полученные по аннуитетному договору, не облагаются налогом до тех пор, пока средства не будут выплачены или не сняты. Гарантии аннуитетного контракта зависят от способности оплаты претензий. Аннуитеты имеют сборы и сборы, связанные с контрактом, и обвинение в сдаче также может применяться, если владелец контракта решит отказаться от аннуитета до выполнения определенных условий периода времени. Кредит. Эта плата вычитается из инвестиций - тем самым снижение размера инвестиций. Цена. Как правило, налоги на подарки увеличиваются с суммой подарка и выплачиваются донором. конкретная компания или члены профессиональной ассоциации.

 

Financial Statement

A formal record of the financial activities of a business, person, or other entity. For a business, financial statements typically include a balance sheet, a profit and loss statement, and a cash flow statement.

Financial Industry Regulatory Authority (FINRA)

 

FINRA is an independent regulator that oversees all securities firms doing business in the U.S. FINRA seeks to protect investors by making sure the securities industry operates fairly and honestly.

 

First-to-Die Life Insurance

Joint life insurance taken out on the lives of two or more people that pays its death benefit when the first insured person dies.

 

Fixed Annuity

A contract with an insurance company that guarantees investment growth at a fixed interest rate as well as current or future payments in exchange for a premium or series of premiums. The interest earned on an annuity contract is not taxable until the funds are paid out or withdrawn. The guarantees of an annuity contract depend on the issuing company’s claims-paying ability. Annuities have fees and charges associated with the contract, and a surrender charge also may apply if the contract owner elects to give up the annuity before certain time-period conditions are satisfied.

 

Fixed-Rate Mortgage

A mortgage with a set interest rate that will not change over the life of the loan.

 

Foreclosure

The legal process under which a creditor seizes the property of a borrower who has not made timely payments on his or her debt.

 

Front-End Load

A sales fee paid at the time an investment is purchased. This fee is deducted from the investment—thus lowering the size of the investment.

 

Fundamental Analysis

A method of evaluating securities that examines financial and economic factors—such as the current finances of a company and the prevailing economic environment—to determine whether the company’s future value is accurately reflected in its current stock price.

 

Gift

The voluntary transfer of assets under which the giver receives no compensation and retains no interest in his or her gift.

 

Gift Tax

A tax the federal government and some states levy on the transfer of property as a gift. Generally gift taxes increase with the amount of the gift and are paid by the donor.

 

Gross Monthly Income

Total monthly income generated from all sources before taxes and other expenses are considered.

 

Group Life Insurance

Life insurance that insures all the members of a specific group, most often the employees of a specific company or the members of a professional association.

 

Сберегательный счет для здоровья (HSA)

Счет, который предлагает лицам, охватываемым планами здоровья с высоким уровнем, является средством для сохранения медицинских расходов. В определенных пределах средства, внесенные в счет, не облагаются федеральным подоходным налогом. В отличие от гибких счетов расходов (FSA), средства могут быть свернуты из года в год, если не потрачены. Таким образом, дом стоимостью 300 000 долл. США с ипотекой в ​​размере 200 000 долл. США будет иметь 100 000 долл. США в капитале. Это включает в себя заработную плату, комиссионные, бонусы, социальное обеспечение и другие пенсионные льготы, компенсацию по безработице, инвалидность, проценты и дивиденды. Как правило, весь доход облагается налогом, если только он конкретно освобожден законом. Среди наиболее известных индекс Dow Jones Industrials или Dow; Индекс Standard & Poor's 500, или S & P 500; и индекс Рассела 2000. Производительность индекса не свидетельствует о прошлых результатах определенных инвестиций. Прошлая производительность не гарантирует будущих результатов. Люди не могут инвестировать непосредственно в индекс.

 

Home Equity

The real value of a home after all liabilities have been paid. Thus a home worth $300,000 with a $200,000 mortgage would have $100,000 in equity.

 

Income

Monies or other compensation received from any source. This includes wages, commissions, bonuses, Social Security and other retirement benefits, unemployment compensation, disability, interest, and dividends. Generally, all income is taxable unless it is specifically exempted by law.

 

Index

An average of the prices of a hypothetical basket of securities representing a particular market or portion of a market. Among the most well known are the Dow Jones Industrials Index, or the Dow; the Standard & Poor’s 500 Index, or the S&P 500; and the Russell 2000 Index. Index performance is not indicative of the past performance of a particular investment. Past performance does not guarantee future results. Individuals cannot invest directly in an index.

 

Индивидуальная пенсионная учетная запись (IRA)

Квалифицированная пенсионная учетная запись для отдельных лиц. Взносы в традиционную IRA могут быть полностью или частично вычитаются в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств. В соответствии с безопасным актом, в большинстве случаев, когда вы достигнете 72 года, вы должны начать принимать необходимые минимальные распределения с традиционного индивидуального пенсионного счета (IRA). Вывод из традиционных IRA облагается налогом как обычный доход, и, если он принимается до 59½ лет, может быть подвергнут 10-процентному штрафу федерального подоходного налога. Вы можете продолжать вносить вклад в традиционный IRA в прошлом возрасте 70½ в соответствии с безопасным актом, если вы удовлетворяете требование заработанного дохода. Каждый месяц Бюро статистики труда сообщает о среднем уровне цен, когда оно выпускает индекс потребительских цен (CPI).

 

Inflation

An upward movement in the average level of prices. Each month, the Bureau of Labor Statistics reports on the average level of prices when it releases the Consumer Price Index (CPI).

 

Первоначальное публичное предложение (IPO)

Первое публичное предложение компании. В IPO инвестиционные банки покупают акции компании, а затем предлагают их общественности по цене предложения. Поскольку акция торгуется, рыночная цена может быть более или меньше, чем цена предложения. Имейте в виду, что доходность и основная стоимость цен на акции будут колебаться по мере изменения рыночных условий. И акции, когда они продаются, могут стоить больше или меньше их первоначальной стоимости. В таких обстоятельствах закон штата обычно определяет, кто наследует имущество, а кто служит опекуном для любых несовершеннолетних детей. Без разрешения бенефициара или попечителя. Использование доверия включает в себя сложный набор налоговых правил и правил. Прежде чем двигаться вперед с доверием, рассмотрите возможность работы с профессионалом, который знаком с правилами и правилами. Убий. Все совладельцы имеют равное право использовать собственность, и ни один совладелец не может исключить другого совладельца из собственности. Наиболее распространенными формами совместной собственности являются совместная аренда, общая аренда, а в некоторых штатах, общественная собственность. Планы Keogh аналогичны IRA, но имеют значительно более высокие ограничения вклада. Распределения от планов Keogh и большинства других спонсируемых работодателей пенсионные планы облагаются налогом как обычный доход и, если он принимается до 59½ лет, может быть подлежит 10% федерального подоходного налога. Как правило, как только вы достигнете возраста 70½, вы должны начать принимать необходимые минимальные распределения.

 

Interest Rate

The cost to borrow money expressed as a percentage of the loan amount over one year.

 

Intestate

The condition of an estate when its owner dies without leaving a valid will. In such circumstances, state law normally determines who inherits property and who serves as guardian for any minor children.

 

Investment Objective

The stated financial goal of an investment.

 

Irrevocable Trust

A trust that cannot be altered, stopped, or canceled after its creation without the permission of the beneficiary or trustee. Using a trust involves a complex set of tax rules and regulations. Before moving forward with a trust, consider working with a professional who is familiar with the rules and regulations.

 

Joint Tenancy

A form of property ownership under which two or more people have an undivided interest in the property and in which the survivor or survivors automatically assume ownership of the interest of any joint tenant who dies.

 

Jointly Held Property

Property owned simultaneously by more than one person. All co-owners have an equal right to use the property, and no co-owner can exclude another co-owner from the property. The most common forms of jointly-held property are joint tenancy, tenancy in common, and, in some states, community property.

 

Keogh Plan

A tax-deferred retirement plan for self-employed individuals and employees of unincorporated businesses. Keogh plans are similar to IRAs but have significantly higher contribution limits. Distributions from Keogh plans and most other employer-sponsored retirement plans are taxed as ordinary income and, if taken before age 59½, may be subject to a 10% federal income tax penalty. Generally, once you reach age 70½, you must begin taking required minimum distributions.

​

Ключевой сотрудник || 659

An employee who has valuable skills, knowledge, or organizational abilities, who is considered critical to the success of a given company.

 

Key Person Insurance

Company-owned insurance designed to cover the cost of replacing a key employee if he or she were to die or become disabled.

 

Life Insurance

A contract under which an insurance company promises, in exchange for premiums, to pay a set benefit when the policyholder dies. Several factors will affect the cost and availability of life insurance, including age, health and the type and amount of insurance purchased. Life insurance policies have expenses, including mortality and other charges. If a policy is surrendered prematurely, the policyholder also may pay surrender charges and have income tax implications. You should consider determining whether you are insurable before implementing a strategy involving life insurance. Any guarantees associated with a policy are dependent on the ability of the issuing insurance company to continue making claim payments.

 

Ликвидность

Простая и скорость, с которой активы или безопасность можно купить или продавать. смерть. Неседикальные услуги, необходимые теми, у кого хронические заболевания или инвалидность-наиболее часто ассоциируются со старением. Страхование на долгосрочное уход может покрыть стоимость ухода за домом преста Платы. Эта плата, как правило, является фиксированным процентом от стоимости активов фонда; Условия платы раскрыты в проспекте.

 

Living Trust

A trust created by a living person which allows that person to control the assets he or she contributes to the trust during his or her lifetime and to direct their disposition upon his or her death.

 

Living Will

A written document that allows the originator to designate someone to make medical decisions on his or her behalf in the event that he or she becomes incapacitated due to accident or illness.

 

Long-Term-Care Insurance

Insurance that covers the cost of medical and non-medical services needed by those who have a chronic illness or disability—most commonly associated with aging. Long-term-care insurance can cover the cost of nursing home care, in-home assistance, assisted living, and adult day care.

 

Lump-Sum Distribution

A one-time payment of the entire amount held in an employer-sponsored retirement, pension plan, annuity, or similar account, rather than breaking payments into smaller installments.

 

Management Fee

The cost of having assets professionally managed. This fee is normally a fixed percentage of the fund’s asset value; terms of the fee are disclosed in the prospectus.

 

Семейное вычет

Положение налогового кодекса, которое позволяет человеку передавать неограниченную сумму активов в его или ее супругу в любое время, в том числе после смерти человека - без снижения налога на налогообложение || 715 == == == == == == == == == == ==. Риск

 

Market Risk

Риск того, что весь рынок снизится, снижает стоимость инвестиций в него без учета других факторов. Это также известно как системный риск.

 

Timing Market

Философия инвестиций, при которой инвесторы покупают и продают ценные бумаги в попытке получить прибыль от краткосрочных колебаний цен. Принципал должен быть погашен. Это означает, что означает, что те, кто подает заявку на получение пособий, должны продемонстрировать, что им нужны. Активы, которые легко превращаются в наличные деньги и которые имеют низкий риск колебаний цен. Это может включать в себя активы денежного рынка, казначейские счета и коммерческие бумаги. Деньги, хранящиеся в фондах денежного рынка, не являются застрахованными или гарантированными Федеральной корпорацией страхования депозитов или любым другим государственным учреждением. Фонды денежного рынка стремятся сохранить стоимость ваших инвестиций в 1,00 долл. США за акцию. Тем не менее, можно потерять деньги, инвестируя в фонд денежного рынка.

 

Maturity

The date on which a debt security comes due for payment and on which an investor’s principal is due to be repaid.

 

Medicaid

The federal government’s health program for eligible individuals and families with low income and resources. It is means tested, meaning those who apply for benefits must demonstrate they have need.

 

Medicare

The federal government’s health program for individuals aged 65 and over and for individuals who have certain disabilities or end-stage renal disease.

 

Money Market Fund

A mutual fund that invests in assets that are easily converted into cash and which have a low risk of price fluctuation. This may include money market holdings, Treasury bills, and commercial paper. Money held in money market funds is not insured or guaranteed by the Federal Deposit Insurance Corporation or any other government agency. Money market funds seek to preserve the value of your investment at $1.00 a share. However, it is possible to lose money by investing in a money market fund.

 

Муниципальная облигация || 755

A debt security issued by a state, county, city, or other political entity (such as a school district) to raise public funds for special projects. The income from municipal bonds is normally exempt from federal income taxes. It may also be exempt from state income taxes in the state in which the municipal bond is issued. Bond prices rise and fall daily. Municipal bonds are subject to a variety of risks, including adjustments in interest rates, call risk, market conditions, and default risk. Some municipal bonds may be subject to the federal alternative minimum tax. When interest rates rise, bond prices generally will fall. Certain municipal bonds may be difficult to sell. A municipal bond issuer may be unable to make interest or principal payments, which may lead to the issuer defaulting on the bond. If this occurs, the municipal bond may have little or no value. If a bond is purchased at a premium, it may result in realized losses. It’s possible that the interest on a municipal bond may be determined to be taxable after purchase.

 

Municipal Bond Fund

A mutual fund offered by an investment company which specifically invests in municipal bonds. Mutual fund balances are subject to fluctuation in value and market risk. Shares, when redeemed, may be worth more or less than their original cost. Mutual funds are sold only by prospectus. Individuals are encouraged to consider the charges, risks, expenses, and investment objectives carefully before investing. A prospectus containing this and other information about the investment company can be obtained from your financial professional. Read it carefully before you invest or send money.

 

Взаимный фонд

Объединенный инвестиционный счет, предлагаемый инвестиционной компанией. Взаимные фонды объединяют деньги многих инвесторов, а затем инвестируют деньги, чтобы достичь заявленных целей фонда. Полученный портфель инвестиций управляется инвестиционной компанией. Баланс взаимных фондов подпадает под колебание стоимости и рыночного риска. Акции, когда выкуплены, могут стоить больше или меньше, чем их первоначальная стоимость.

Взаимные фонды продаются только проспектом. Людям предлагается тщательно рассмотреть сборы, риски, расходы и инвестиционные цели перед инвестированием. Проспект, содержащий эту и другую информацию о инвестиционной компании, может быть получен от вашего финансового специалиста. Читайте это тщательно, прежде чем инвестировать или отправить деньги. Когда фондовая биржа NASDAQ начала торговать 8 февраля 1971 года, это был первый в мире электронный рынок фондового рынка. Продукт этого подразделения оценивает стоимость активов фонда. Чистый доход является итоги от отчета о прибылях и убытках компании (который также можно назвать Заявлением о прибылях и убытках). Город, Нью -Йорк. Многие считают NYSE как крупнейший обмен в США и, возможно, в мире. План, который не имеет права на благоприятный налоговый режим. В дополнение к пенсионным пособиям, он предлагает доход от инвалидности, пенсии ветеранов, государственное жилье и продовольственные банки. Не истекает - до тех пор, пока премии сохраняются в курсе, и которые сочетают в себе пособие по смерти с сберегательным компонентом. Эта сберегательная часть может накапливать денежную стоимость, по которой владелец политики может занимать средства. Несколько факторов повлияют на стоимость и доступность страхования жизни, включая возраст, здоровье и тип и объем приобретенного страхования. Полисы страхования жизни имеют расходы, включая смертность и другие сборы. Если политика сдается преждевременно, страховой страхователь также может выплачивать сдачу в сдачу и иметь последствия для подоходного налога. Вам следует рассмотреть вопрос о том, застрахованы ли вы перед реализацией стратегии, связанной с страхованием жизни. Любые гарантии, связанные с политикой, зависят от способности страховой компании по выдаче выплаты претензий. Политические кредиты обеспечиваются денежной стоимостью полиса страхования жизни. Изъятие прибыли полностью облагается налогом по обычным ставкам подоходного налога. Если вам меньше 59½ лет, когда вы уходите, вы также можете подвергнуться 10% федеральному подоходному налогу. Кроме того, снятие может снизить преимущества и стоимость контракта.

 

National Association of Securities Dealers Automated Quotations (NASDAQ)

An American stock exchange originally founded by the National Association of Securities Dealers. When the NASDAQ stock exchange began trading on February 8, 1971, it was the world’s first electronic stock market.

 

Net Asset Value

The net market value of a mutual fund’s current holdings divided by the number of outstanding shares. The product of this division estimates the per-share value of the fund’s assets.

 

Net Income

A company’s total revenues minus its costs, expenses, and taxes. Net income is the bottom line of a company’s income statement (which may also be called the profit and loss statement).

 

Net Worth

The value of a company’s or individual’s assets minus liabilities.

 

New York Stock Exchange (NYSE)

A stock exchange located on Wall Street in New York City, NY. Many regard the NYSE as the largest exchange in the U.S., and possibly in the world.

 

Non-contributory Retirement Plan

A retirement plan that is funded entirely by employer contributions, with no employee contributions.

 

Non-qualified Plan

A retirement or employee benefit plan that is not eligible for favorable tax treatment.

 

Old-Age, Survivors, and Disability Insurance (OASDI)

The official name of the Social Security program. In addition to retirement benefits, it offers disability income, veterans’ pensions, public housing, and food stamps.

 

Partnership

A contract under which two or more individuals manage and operate a business venture.

 

Permanent Life Insurance

A class of life insurance policies that do not expire—as long as premiums are kept current—and which combine a death benefit with a savings component. This savings portion can accumulate a cash value against which the policy owner may be able to borrow funds. Several factors will affect the cost and availability of life insurance, including age, health and the type and amount of insurance purchased. Life insurance policies have expenses, including mortality and other charges. If a policy is surrendered prematurely, the policyholder also may pay surrender charges and have income tax implications. You should consider determining whether you are insurable before implementing a strategy involving life insurance. Any guarantees associated with a policy are dependent on the ability of the issuing insurance company to continue making claim payments.

 

Policy Loan

A loan made by an insurance company to a policyholder. Policy loans are secured by the cash value of a life insurance policy. Withdrawals of earnings are fully taxable at ordinary income tax rates. If you are under age 59½ when you make the withdrawal, you may also be subject to a 10% federal income tax penalty. Also, withdrawals may reduce the benefits and value of the contract.

 

Политический гонщик

Положение о политике страхования жизни, которое приобретается отдельно от основной политики и обеспечивает дополнительные преимущества в дополнительных затратах. Обычно клиент, на имя которого написан страховой полис. Недоставленный.

 

Policyholder

The person or entity who holds an insurance policy; usually the client in whose name an insurance policy is written.

 

Portfolio

The combined investments of an individual investor or mutual fund.

 

Power of Attorney

A legal document that grants one person authority to act for another person in specific legal or financial matters in the event that said individual becomes incapacitated.

 

Привилегированные акции

ценные бумаги, которые представляют собственность в корпорации и имеют более высокую претензию на активы и доходы компании, чем обыкновенные акции. Дивиденды на предпочтительные акции обычно выплачиваются перед дивидендами общими акционерами.

 

== Соотношение)

A contract entered into by those contemplating marriage that sets forth how their individual property will be divided should they ultimately divorce.

 

Price/Earnings Ratio (P/E Ratio)

Коэффициент рассчитывается путем деления цены акции на ее прибыль на акцию. Инвесторы используют это соотношение, чтобы узнать, сколько они платят за прибыль компании. На основную процентную ставку влияет ставка федеральных фондов. стоимость лица связи; или оставшаяся сумма, задолженная от кредит, отделенную от процентов.

 

Prime Interest Rate

The interest rate commercial banks charge their most credit-worthy or “prime” customers. The prime interest rate is influenced by the federal funds rate.

 

Principal

The original amount invested in a security, excluding earnings; the face value of a bond; or the remaining amount owed on a loan, separate from interest.

 

Проседание

Процесс, затуманенный судом, в котором платят долги умершего или все оставшиеся активы, распределенные по его или ее наследникам. заголовок. Собственность может быть проведена в общей или частной собственности. Средства в рамках плана накапливают отложенные налога. Проспекты требуются и подаются в Комиссию по ценным бумагам и биржам.

 

Property

Anything over which a person or business has legal title. Property may be held in common or privately owned.

 

Profit-Sharing Plan

A defined-contribution plan under which employees share in company profits. The funds within the plan accumulate tax deferred.

 

Prospectus

A legal document that provides the information an investor needs to make an informed decision about an investment offered for sale to the public. Prospectuses are required by and filed with the Securities and Exchange Commission.

 

Квалифицированный пенсионный план

План пенсионного плана, который установлен и действует в рамках правил, изложенных в разделе 401 (A) Кодекса доходов и, таким образом, получает полезное налоговое лечение. Возврат

 

Rate of Return

Мера эффективности инвестиций. Скорость прибыли рассчитывается путем деления любой прибыли или убытков на первоначальную стоимость инвестиций. Цены доходности обычно учитывают любой доход, полученный от инвестиций в дополнение к любым реализованным приростам капитала.

 

Инвестиционное доверие к недвижимости (REIT)

Объединенные инвестиции, которые инвестируют в первую очередь в недвижимость. REIT торгуют как акции на основных биржах. Имейте в виду, что доходность и основная стоимость цен на REIT будут колебаться по мере изменения рыночных условий. И акции, когда они продаются, могут стоить больше или меньше, чем их первоначальная стоимость. Выкуп может также относиться к продаже единиц во взаимном фонде. 72.

 

Redemption

The return of an investor’s principal in a debt security—such as a preferred stock or bond—upon maturity or cancellation by the entity that originally issued the security. Redemption can also refer to the sale of units in a mutual fund.

 

Required Minimum Distribution (RMD)

The amount that must be withdrawn annually from a qualified retirement plan, beginning April 1 of the year following the year in which the account holder reaches age 72.

 

Доход

Сумма денег, которую компания приносит из своей деловой деятельности в течение данного периода, до того, как расходы и налоги были вычтены.

 

Revocable Trust

A trust that can be altered or canceled by its grantor. During the life of the trust, any income earned is distributed to the grantor; upon the grantor’s death, the contents of the trust are transferred to its beneficiaries according to the terms of the trust.

 

Риск

В частности, инвестиции будут утеряны или будут обеспечить меньше, чем истекаемый доход. Готовность или способность инвестора обрабатывать инвестиционные убытки.

 

Risk Tolerance

A measurement of an investor’s willingness or ability to handle investment losses.

 

Rollover

Бес налогообложенный перевод активов из одной квалифицированной пенсионной программы в другую. Рулоки должны быть сделаны в соответствии с конкретными требованиями, чтобы избежать облагаемого налогом события. Взносы в Roth IRA, как правило, не вычитаются для целей налогообложения, и существуют ограничения дохода и взносов. Взносы Roth IRA не могут быть сделаны налогоплательщиками с высокими доходами. Чтобы претендовать на свободное от налогообложения и беспрепятственное снятие доходов, распределения Roth IRA должны соответствовать пятилетнему требованию владения и возникают после 59½ лет. Бесплатный налогом и без штрафов также можно принять при определенных других обстоятельствах, например, после смерти владельца. Первоначальный владелец Roth IRA не обязан принимать минимальные годовые снятия.

 

Roth IRA

A qualified retirement plan in which earnings grow tax deferred and distributions are tax free. Contributions to a Roth IRA are generally not deductible for tax purposes, and there are income and contribution limits. Roth IRA contributions cannot be made by taxpayers with high incomes. To qualify for the tax-free and penalty-free withdrawal of earnings, Roth IRA distributions must meet a five-year holding requirement and occur after age 59½. Tax-free and penalty-free withdrawal also can be taken under certain other circumstances, such as after the owner’s death. The original Roth IRA owner is not required to take minimum annual withdrawals.

 

Roth IRA Conversion

Процесс передачи активов из традиционного, сеп -или простой IRA в Roth IRA. Конверсии Roth IRA подлежит конкретным требованиям и может быть налогом. поддерживать справедливые, упорядоченные и эффективные рынки; и облегчить формирование капитала. SEC действует как одно из основных регулирующих органов для инвестиционной индустрии.

 

Securities and Exchange Commission (SEC)

A federal agency with a mandate to protect investors; to maintain fair, orderly, and efficient markets; and to facilitate capital formation. The SEC acts as one of the primary regulatory agencies for the investment industry.

 

Самостоятельно ориентированная IRA

Индивидуальное соглашение о выходе на пенсию, в которой владелец счета может направлять инвестиции средств, с учетом определенных условий и ограничений. Asset.

 

Share

A unit of ownership in a corporation or financial asset.

 

План сбережений стимулирования для сотрудников (просто)

Квалифицированный пенсионный план, который позволяет сотрудникам и работодателям вносить вклад в традиционные IRA, созданные для сотрудников. Простые планы доступны для малого бизнеса-те, которые с 100 или меньше сотрудников-которые в настоящее время не предлагают другой план выхода на пенсию. Страхование

 

Split-Dollar Plan

An arrangement under which an employer and employee share the obligations and benefits of a life insurance policy.

 

Split-Dollar Life Insurance

Договоренность, при которой премия, денежная стоимость и пособие по смерти разделяют полис страхования жизни - обычно корпорация и ключевой сотрудник или исполнительный директор. В соответствии с такой договоренностью работодатель может владеть политикой и выплатить премии и дать ключевому сотруднику или руководителю право назвать получателя пособия по смерти. Несколько факторов повлияют на стоимость и доступность страхования жизни, включая возраст, здоровье, а также тип и объем приобретенной страхования. Полисы страхования жизни имеют расходы, включая смертность и другие сборы. Если политика сдается преждевременно, страховой страхователь также может выплачивать сдачу в сдачу и иметь последствия для подоходного налога. Вам следует рассмотреть вопрос о том, застрахованы ли вы перед реализацией стратегии, связанной с страхованием жизни. Любые гарантии, связанные с полисом, зависят от способности страховой компании по выдаче выплаты претензий. Супружеские и не сустальные IRA подвергаются объединенным годовым ограничениям взносов и должны соответствовать определенным требованиям. Взносы в традиционную IRA могут быть полностью или частично вычитаются в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств. В соответствии с безопасным актом, в большинстве случаев, когда вы достигнете 72 года, вы должны начать принимать необходимые минимальные распределения от супруга IRA. Снятие средств облагается налогом как обычный доход, и, если он принимается до 59½ лет, может быть подлежит 10-процентному штрафу федерального подоходного налога. Вы можете продолжать вносить свой вклад в традиционный IRA в прошлом возрасте 70½ года в соответствии с безопасным актом, пока вы удовлетворяете требованиям заработанного дохода. разрывы, побочные продукты или аналогичные структурные изменения. Производительность индекса не свидетельствует о прошлых результатах определенных инвестиций. Прошлая производительность не гарантирует будущих результатов. Физические лица не могут инвестировать непосредственно в индекс. Акционерам владеет доли компании и имеют право на любые дивиденды и финансовое участие в росте компании. Они также имеют право голосовать по совету директоров компании. Имейте в виду, что доходность и основная стоимость цен на акции будут колебаться по мере изменения рыночных условий. И акции, когда они продаются, могут стоить больше или меньше, чем их первоначальная стоимость. Во многих транзакциях акционер зарегистрирован в электронном виде, и сертификат не выдан.

 

Spousal IRA

An individual retirement arrangement under which an IRA is established for a non-working spouse and is funded with contributions from the working spouse. Spousal and non-spousal IRAs are subject to combined annual contribution limits and must meet certain requirements. Contributions to a traditional IRA may be fully or partially deductible, depending on your individual circumstance. Under the SECURE Act, in most circumstances, once you reach age 72, you must begin taking required minimum distributions from a spousal IRA. Withdrawals are taxed as ordinary income, and if taken before age 59½, may be subject to a 10-percent federal income tax penalty. You may continue to contribute to a Traditional IRA past age 70½ under the SECURE Act as long as you meet the earned-income requirement.

 

Standard & Poor’s 500 Index (S&P 500)

An average calculated by summing the prices of 500 leading companies in leading industries of the U.S. economy and dividing the sum by a divisor which is regularly adjusted to account for stock splits, spinoffs, or similar structural changes. Index performance is not indicative of the past performance of a particular investment. Past performance does not guarantee future results. Individuals cannot invest directly in an index.

 

Stock

An equity investment in a company. Stockholders own a share of the company and are entitled to any dividends and financial participation in company growth. They also have the right to vote on the company’s board of directors. Keep in mind that the return and principal value of stock prices will fluctuate as market conditions change. And shares, when sold, may be worth more or less than their original cost.

 

Stock Certificate

A legal document that certifies ownership of a specific number of shares of stock in a corporation. In many transactions, the stockholder is registered electronically, and no certificate is issued.

 

Stock Purchase Plan

A program under which an employer offers its employees the opportunity to buy stock at a favorable price, often through payroll deduction.

 

Разделение акций

Решение компании увеличить количество акций, которые он имеет в обращении, выпустив больше акций своим текущим акционерам. Например, в разделении 2-в-1 каждый акционер получит столько новых акций, сколько он или она владеет,-эффективно удвоив количество акций, которыми он или она владеет. Цена на акцию корректируется, чтобы учитывать раскол. В примере 2-на-1 каждая из новых акций будет иметь номинальную стоимость половины предыдущей цы. Вычитается из дохода налогоплательщика до рассчитанности налогов. Налогоплательщики могут использовать стандартный вычет или могут исследовать вычеты, если допустимые детализированные вычеты превышают стандартные вычета. Снято.

​

Tax Credit

A credit subtracted from income taxes after preliminary tax liability has been calculated.

 

Tax Deduction

An amount that can be subtracted from a taxpayer’s income before taxes are calculated. Taxpayers may use the standard deduction or may itemize deductions if allowable itemized deductions exceed the standard deduction.

 

Tax Deferred

A condition of certain plans and accounts under which the funds in the plan or account along with any accrued interest, dividends, or other capital gains, are not subject to taxes until the funds are withdrawn.

 

Обнаруженные налогом облигации

Задолженные ценные бумаги, выпущенные государством, графством, городом или другим политическим организацией (например, школьным округом), которые приносят доход, который освобождается от федеральных подоходных налогов. Доходы от таких облигаций также могут быть освобождены от государственных подоходных налогов в штате, в котором выдается облигация. Тем не менее, некоторые освобожденные от налогов облигации могут быть облагаются федеральным альтернативным минимальным налогом. Цены на облигации растут и падают ежедневно. Муниципальные облигации подвержены различным рискам, включая корректировки процентных ставок, риск вызовов, рыночных условий и риск дефолта. Когда процентные ставки растут, цены на облигации обычно падают. Некоторые муниципальные облигации могут быть трудно продать. Эмитент муниципальной облигации может быть не в состоянии совершить проценты или основные платежи, что может привести к дефолту эмитента по облигации. Если это происходит, муниципальная связь может иметь мало или нет стоимости. Если облигация приобретается с премией, это может привести к реализованным потерям. Возможно, что проценты на муниципальную облигацию могут быть определены как облагаемые налогом после покупки.

 

Облагаемый налогом доходом || 687

A taxpayer’s gross income, minus any adjustments, itemized deductions or the standard deduction, and personal exemptions. Taxable income is used to compute tax liability.

 

Технический анализ

Метод оценки ценных бумаг путем изучения последних движений цен и тенденций в попытке определить закономерности, которые могут предложить будущую деятельность. Как правило, технический анализ является противоположностью фундаментального анализа.

 

Общая аренда

Форма владения имуществом, в которой два или более человек имеют неизменную заинтересованность в собственности и в которой интерес у умершего владельца переходит к его или ее бенефициарам, а не к выживающим владельцам. Страхование

 

Term Insurance

Страхование жизни, которое обеспечивает покрытие на определенный период. Если страхователь умирает в течение этого времени, его или ее бенефициары получают выгоду от политики. Если страхователь переживает термин политики, это больше не действует. Несколько факторов повлияют на стоимость и доступность страхования жизни, включая возраст, здоровье, а также тип и объем приобретенной страхования. Полисы страхования жизни имеют расходы, включая смертность и другие сборы. Если политика сдается преждевременно, страховой страхователь также может выплачивать сдачу в сдачу и иметь последствия для подоходного налога. Вам следует рассмотреть вопрос о том, застрахованы ли вы перед реализацией стратегии, связанной с страхованием жизни. Любые гарантии, связанные с политикой, зависят от способности страховой компании, выходящей за рамки, продолжать делать выплаты претензий.

 

Завещательное доверие Использование доверия включает в себя сложный набор налоговых правил и правил. Прежде чем двигаться вперед с доверием, рассмотрите возможность работы с профессионалом, который знаком с правилами и правилами. Security.

A trust created by a will or trust that is established on the death of the trustor. Using a trust involves a complex set of tax rules and regulations. Before moving forward with a trust, consider working with a professional who is familiar with the rules and regulations.

 

Time Horizon

The amount of time an investor plans to hold an investment or portfolio of investments.

 

Title

A legal document that serves as evidence of ownership of an asset or security.

 

Total Return

Общая сумма всех доходов от инвестиций или портфеля, включая как оценку капитала, так и любой полученный доход. Казначейские законопроекты обычно имеют сроки погашения менее одного года, в то время как казначейские ноты имеют срок погашения от одного до 10 лет, а казначейские облигации имеют срок погашения от 10 до 30 лет. Федеральное правительство гарантируется казначейским правительством США в отношении своевременной выплаты основной суммы и процентов. Однако, если вы продаете казначейство до зрелости, она может стоить более или меньше, чем первоначальная платная цена. Живое доверие создается, в то время как его грантчик еще жив. Завещательное доверие создается после смерти гранта - обычно другим доверием или завещанием. Использование доверия включает в себя сложный набор налоговых правил и правил. Прежде чем двигаться вперед с доверием, рассмотрите возможность работы с профессионалом, который знаком с правилами и правилами. Программа другому, не запуская налогооблагаемое событие.

 

Treasuries

Debt securities issued by the United States government. Treasury bills normally have maturities of less than one year, while Treasury notes have maturities between one and 10 years, and Treasury bonds have maturities between 10 and 30 years. U.S. Treasury securities are guaranteed by the federal government as to the timely payment of principal and interest. However, if you sell a Treasury security prior to maturity, it could be worth more or less than the original price paid.

 

Trust

A trust is a legal arrangement that creates a separate entity which can own property and is managed for the benefit of a beneficiary. A living trust is created while its grantor is still alive. A testamentary trust is created upon the grantor’s death—usually by another trust or by a will. Using a trust involves a complex set of tax rules and regulations. Before moving forward with a trust, consider working with a professional who is familiar with the rules and regulations.

 

Trustee

An individual, corporation, or other entity that manages property held in a trust.

 

Trustee-to-Trustee Transfer

A means for transferring assets from one qualified retirement program to another without triggering a taxable event.

 

Единый подарок для несовершеннолетних Закона о несовершеннолетних (UGMA)

Закон, доступный в некоторых штатах, который разрешает активы быть удерживаемым во имя хранителя для получения пользы несовершеннолетнего без необходимости установить доверие. Как только ребенок, которому были одарены активы, достигает возраста зрелости в своем штате, активы становятся его или ее собственностью и могут использоваться для любой цели. Универсальные полисы страхования жизни накапливают денежную стоимость, которая увеличивает отложенную налогов. Несколько факторов повлияют на стоимость и доступность страхования жизни, включая возраст, здоровье, а также тип и объем приобретенной страхования. Полисы страхования жизни имеют расходы, включая смертность и другие сборы. Если политика сдается преждевременно, страховой страхователь также может выплачивать сдачу в сдачу и иметь последствия для подоходного налога. Вам следует рассмотреть вопрос о том, застрахованы ли вы перед реализацией стратегии, связанной с страхованием жизни. Любые гарантии, связанные с политикой, зависят от способности страховой компании по выдаче выплаты претензий. Ответственность.

 

Universal Life Insurance

Permanent life insurance that allows the policyholder to vary the amount and timing of premiums and, by extension, the death benefit. Universal life insurance policies accumulate cash value which grows tax deferred. Several factors will affect the cost and availability of life insurance, including age, health, and the type and amount of insurance purchased. Life insurance policies have expenses, including mortality and other charges. If a policy is surrendered prematurely, the policyholder also may pay surrender charges and have income tax implications. You should consider determining whether you are insurable before implementing a strategy involving life insurance. Any guarantees associated with a policy are dependent on the ability of the issuing insurance company to continue making claim payments.

 

Unlimited Marital Deduction

A provision of the tax code that allows an individual to transfer an unlimited amount of assets to his or her spouse at any time—including upon the individual’s death—without triggering a tax liability.

 

Переменная процентная ставка

Процентная ставка, которая движется вверх и вниз с конкретной мерой или индексом, такими как текущие курсы рынка денежных средств или стоимость средств кредитора. || 1180

 

Variable Universal Life Insurance

Permanent life insurance that allows the policyholder to vary the amount and timing of premiums and, by extension, the death benefit. Universal life insurance policies accumulate cash value which grows tax deferred. Within certain limits, policyholders can direct how this cash value will be allocated among subaccounts offered within the policy. Several factors will affect the cost and availability of life insurance, including age, health, and the type and amount of insurance purchased. Life insurance policies have expenses, including mortality and other charges. If a policy is surrendered prematurely, the policyholder also may pay surrender charges and have income tax implications. You should consider determining whether you are insurable before implementing a strategy involving life insurance. Any guarantees associated with a policy are dependent on the ability of the issuing insurance company to continue making claim payments.

 

Volatility

A measure of the range of potential fluctuations in a security’s value. A higher volatility means the security’s value can potentially fluctuate over a larger range of potential outcomes—up and down.

 

Целое страхование жизни

Постоянное страхование жизни с фиксированными страховыми взносами и пособием на смерть. Полисы страхования жизни накапливают денежную стоимость, которая увеличивает отложенную налогов. Несколько факторов повлияют на стоимость и доступность страхования жизни, включая возраст, здоровье, а также тип и объем приобретенной страхования. Полисы страхования жизни имеют расходы, включая смертность и другие сборы. Если политика сдается преждевременно, страховой страхователь также может выплачивать сдачу в сдачу и иметь последствия для подоходного налога. Вам следует рассмотреть вопрос о том, застрахованы ли вы перед реализацией стратегии, связанной с страхованием жизни. Любые гарантии, связанные с политикой, зависят от способности страховой компании, выходящей на работу, продолжать делать выплаты претензий.

 

Дети. Суммы удержанные выплачиваются IRS во имя сотрудника. Доходность рассчитывается путем деления дохода, полученного от инвестиций на первоначальную стоимость инвестиций. Доходность отличается от ставки доходности тем, что он учитывается только для дохода; Ставка доходности также включает в себя оценку или амортизацию в стоимости инвестиций. Облигации с нулевым купоном приобретаются со скидкой по номинальной стоимости. Когда созревает облигация с нулевым купоном, инвестор получает номинальную стоимость облигации. Рыночная стоимость облигации будет колебаться с изменениями процентных ставок. По мере роста ставок стоимость существующих облигаций обычно падает. Если инвестор продает облигацию до погашения, это может стоить более или менее, чем первоначальная цена покупки. Удерживая облигацию до зрелости, инвестор получит выплаты процентов, плюс его или ее первоначальный основной, исключая дефолт со стороны эмитента. Инвестиции, стремящиеся к достижению более высокой доходности, также включают более высокую степень риска. Цены на облигации растут и падают ежедневно. Облигации подвержены различным рискам, включая корректировки процентных ставок, риск вызовов, рыночных условий и риска дефолта. Когда процентные ставки растут, цены на облигации обычно падают. Некоторые муниципальные облигации могут быть трудно продать. Эмитент облигаций может быть не в состоянии совершить проценты или основные платежи, что может привести к дефолту эмитента по облигации. Если это происходит, связь может иметь мало или нет стоимости. Если облигация приобретается с премией, это может привести к реализованным потерям. Возможно, что проценты на муниципальную облигацию могут быть определены как облагаемые налогом после Покупка 29

A legal document by which an individual or a couple identifies their wishes regarding the distribution of their assets after death as well as the guardianship of any minor children.

 

Withholding

The process by which an employer holds back part of an employee’s compensation to pay his or her share of income, Social Security, and Medicare taxes. Amounts withheld are paid to the IRS in the employee’s name.

 

Yield

A measure of the performance of an investment. Yield is calculated by dividing the income received from an investment by the investment’s initial cost. Yield differs from rate of return in that it accounts only for income; rate of return also includes appreciation or depreciation in the value of the investment.

 

Zero-Coupon Bond

A bond that does not pay interest during its life. Zero-coupon bonds are purchased at a discount from their face value. When a zero-coupon bond matures, the investor receives the face value of the bond. The market value of a bond will fluctuate with changes in interest rates. As rates rise, the value of existing bonds typically falls. If an investor sells a bond before maturity, it may be worth more or less that the initial purchase price. By holding a bond to maturity, an investor will receive the interest payments due plus his or her original principal, barring default by the issuer. Investments seeking to achieve higher yields also involve a higher degree of risk. Bond prices rise and fall daily. Bonds are subject to a variety of risks, including adjustments in interest rates, call risk, market conditions, and default risk. When interest rates rise, bond prices generally will fall. Certain municipal bonds may be difficult to sell. A bond issuer may be unable to make interest or principal payments, which may lead to the issuer defaulting on the bond. If this occurs, the bond may have little or no value. If a bond is purchased at a premium, it may result in realized losses. It’s possible that the interest on a municipal bond may be determined to be taxable after purchase.